Документы в налоговую за учебу

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2019 году

После окончания камеральной проверки сумма переплаты учитывается на лицевом счете налогоплательщика, имеющего разбивку по видам налогов. Перевод средств на расчетный счет лица осуществляется на основании заявления и по данные, предоставленным в документе. При отсутствии счета его потребуется открыть в любом отделении банка.

  1. Документ, подтверждающий личность.
  2. Справка, подтверждающая доходы. Документ выдается работодателем по форме 2-НДФЛ. При наличии нескольких мест трудоустройства справки предоставляются со всех предприятий.
  3. Договор, заключенный с учебным заведением. К учреждениям относятся курсы повышения квалификации, ВУЗы, заведения профессионального среднего образования, детские сады и иные образования коммерческого или некоммерческого профиля.
  4. Лицензия учебного заведения при отсутствии данных в договоре.
  5. Документы, подтверждающие произведенную оплату.

Список документов для получения вычета за обучение

Если вычет за брата/сестру:
1. Копия собственного свидетельства о рождении;
2. Копия свидетельства о рождении брата/сестры;
3. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
(если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
Подается оригинал справки.

Основные документы:
1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. Подаются заверенные копии первых страниц паспорта
(основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Получаете по месту работы.
Подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание:
Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который
налоговая перечислит Вам деньги. Подается оригинал заявления.
5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.
Подается заверенная копия договора.
Примечание:
Если стоимость обучения повысилась, то необходимо предоставить
дополнительное соглашение к договору.
6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус.
Подается заверенная копия лицензии.
7. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии платежных документов.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.
  1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
  2. Оригинал и копию договора с учебным заведением;
  3. Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
  4. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
  5. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
  6. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
  7. Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
  8. Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
  9. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

Документы в налоговую за учебу

Подавать документы можно сразу по окончанию года, в котором производили платежи за обучение, и в течение трех последующих лет. Возврат осуществляется в течение четырех месяцев на ваш расчетный счет. Конечно, при условии, что вами не допущено ошибок при заполнении документов, так как в течение трех месяцев проводится камеральная проверка, которая детально проверяет достоверность завяленных вами данных в декларации.

  1. Сумма возврата налога при обученииПри оплате обучения вы можете вернуть подоходный налог. Сумма возврата.
  2. Бланки заявлений и декларации для возврата налога при обученииДля предоставления вам социального налогового вычета при оплате обучения в.
  3. Заполнение заявления для возврата налога при обученииДля получения возврата подоходного налога при оплате обучения необходимо подать.
  4. Образец декларации для возврата налога при обученииДля получения возврата налога при обучении необходимо подать документы в.
  5. Заполнение декларации для возврата налога при обученииДля получения возврата налога при обучении вам необходимо обратиться в.
Интересное:  Что такое исполнительное производство судебных приставов

Какие документы нужно собрать для возврата налога за обучение

Налоговый вычет – денежные средства, на которые уменьшается база налогообложения. Норма регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации. Нормативным документом определен порядок подачи документов для возврата налога за обучение в 2016 году. Указанные льготы относятся к социальным выплатам и закреплены в статье 219 НК РФ.

  • Удостоверение личности или свидетельство о рождении (две ксерокопии).
  • Справка, подтверждающая очную форму обучения (по одному экземпляру за каждый год учебы).
  • Документ, который подтверждает родственные связи. Понадобится, если оплачивается обучение сестры, брата, ребенка.
  • ИНН (две копии).
  • Копия лицензии образовательного учреждения, заверенная печатью ВУЗа. Если менялся номер разрешения, подаются копии каждого из них.
  • Ксерокопия договора с ВУЗом на оказание соответствующих услуг (по одной копии за каждый год).
  • Справка по форме 2-НДФЛ, дающая представление о доходах заявителя и начисленных налогах (выдаст работодатель или бухгалтер предприятия). Если в течение года несколько раз сменили рабочее место, понадобятся подобные справки от всех нанимателей.
  • Платежный документ, свидетельствующий о произведенной оплате: квитанция, чек (копия).
  • Реквизиты банковского счета для зачисления средств.

    Документы для налогового вычета за обучение: основной и дополнительный список документации

    После того как физическое лицо, желающее вернуть часть денег, выплаченных несколько ранее, за обучение, подготовило стандартный пакет документации, требуемой для любого типа социального вычета, можно переходить к сбору бумаг, непосредственно связанных с расходами на образование. Налогоплательщику потребуется подготовить такие документы:

    1. Декларация. Данный вид документа необходим, чтобы налоговая служба могла удостовериться, что физическое лицо действительно ежемесячно вносило взносы в государственную казну 13% от заработной платы, а также проконтролировать все его расходы и источники доходов дополнительного характера. Все необходимые данные нужно вносить в специально принятый бланк – 3-НДФЛ.
    2. Справка о доходах, выданная работодателем. Претендентам на вычет нужно потребовать от работодателя справку, заполненную по бланку 2-НДФЛ, в которой отражены сведения о ежемесячном размере оклада физического лица и обо всех налоговых взносах, выплаченных с него.
    3. Заявление. Чтобы оповестить налоговую инспекцию о своем желании получить обратно некую денежную компенсацию, нужно изложить соответствующую просьбу в письменном виде. Достаточно всего лишь составить заявление и указать в нем не только размер вычета, но и все необходимые сведения о банковском счете, куда вскоре будут начислены деньги.
    4. Паспорт. Поскольку паспорт — это главный документ, служащий неотъемлемой частью для проведения любых финансовых операций, то в случае предоставления налоговой скидки он не является исключением. Претенденту на денежную компенсацию потребуется всего лишь сделать копии нужных страниц документа, которые помогут удостоверить его личность.

    Налоговый вычет за обучение

    • собственное обучение. Размер налогового вычета в данном случае составит не более 120 тыс. руб. за налоговый период (год);
    • обучение своего ребенка до достижения им возраста 24 лет. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка;
    • обучение опекаемого или подопечного до достижения им 18 лет, а также после прекращения над ним опеки до достижения ими возраста 24 лет. К вычету принимаются расходы только на получение им образования в очной форме. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого опекаемого или подопечного;
    • обучение своих полнородного или неполнородного брата (сестры) до достижения ими 24 лет. И в данном случае к вычету принимаются только расходы на очную форму обучения, а размер вычета составит не более 120 тыс. руб. за год (абз. 1 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
    Интересное:  Льготы по налогам пенсионерам в спб

    Нередко бывает так, что учится один человек, а оплачивает его обучение другой. В таком случае второй гражданин может получить налоговый вычет, но только если он оплатил учебу за своего брата, сестру или детей, не достигших 24 лет, либо за опекаемого или подопечного до достижения им 18 лет (а затем после прекращения опеки или попечительства до достижения им 24 лет). Требуется к тому же, чтобы родственник получал образование именно по очной форме. Однако, если налогоплательщик не имеет родственных отношений с лицом, обучение которого оплачивает, либо они являются более дальними родственниками (бабушки, дедушки и внуки; дяди, тети и племянники и т. п.), то права на получение вычета он не имеет (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Не получится воспользоваться вычетом и в случае, если один супруг оплатил учебу другого (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 17 апреля 2014 г. № 03-04-05/17785). Кроме того, права на вычет не имеют налогоплательщики, оплачивающие обучение своих внуков и не являющиеся их опекунами (попечителями) про бабушек выше было (письмо ФНС России от 24 октября 2016 г. № БС-4-11/[email protected], письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 3 февраля 2014 г. № 03-04-05/4028).

    Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

    Документы для налогового вычета за обучение предъявляются в налоговые органы вместе с декларацией 3-НДФЛ. Они несут информацию о сумме понесенных затрат, размере налога на доходы, удержанного с налогоплательщика, а также о статусе учебного заведения.

    • копию договора с образовательным учреждением;
    • копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
    • справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
    • документы об оплате учебы;
    • в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.

    Список требуемых документов

    1. Свидетельство о рождении ребенка (Копия);
    2. Справка из образовательного учреждения (Оригинал). Требуется в случае, если в договоре не прописана информация, что ребенок обучается на очной форме обучения.
    3. Свидетельство о браке (Копия). Требуется в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой.
    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Оригинал. Ее делаем Вам мы.). В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Один Вы сдаете в налоговую, на втором Вам ставят отметку о приеме документов.
    2. Паспорт ( Копия двух первых страниц паспорта). Оригинал паспорта потребуется, когда будете подавать документы в налоговую.
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (Оригинал). Данную справку Вы получаете у Вашего работодателя.
    4. Договор с учебный заведением (Копия), в котором указана стоимость обучения. В случае, если было увеличение стоимости обучения, то от требуется также предоставить подтверждающее документы данного изменения.
    5. Лицензия учебного заведения , подтверждающая его статус (Копия) . Ее, как правило можно скачать с официального сайта учебного заведения.
    6. Платежные документы , подтверждающие факт оплаты (Копия). За каждый год на отдельном листе.
    7. ИНН . (Копия)

    Как осуществить возврат НДФЛ за обучение

    Чтобы получить возврат по НДФЛ, необходимо соответствовать определенным условиям, установленным действующим законом. Согласно нему налогоплательщик может рассчитывать на получение определенного процента налогового социального вычета из суммы, которая была уплачена:

    • заявление;
    • налоговая декларация, которая заполняется по форме 3-НДФЛ;
    • справка, выданная по форме 2-НДФЛ. Она подтверждает размер полученного дохода, а также сумму фактически уплаченного НДФЛ за определенный налоговый отчетный период;
    • договор на обучение, оформленный с конкретной образовательной организацией (копия). При его отсутствии нужно указать лицензию заведения в реквизитах;
    • лицензия, которая дает право на ведение образовательного процесса (копия). Вместо него можно предоставить устав учреждения;
    • платежные документы, которые будут подтверждением перечисления (внесения) конкретным налогоплательщиком средств за предоставленные образовательные услуги. Это могут быть квитанции, кассовые чеки, банковские выписки и т.д. Нужно предоставить только копии.
  • Ссылка на основную публикацию