Возврат налога за ремонт дома

Возврат налога за ремонт дома

В по факту понесенные расходы на отделку квартиры (или комнаты, или жилого дома) в целях имущественного налогового вычета могут включаться:

  • затраты на покупку отделочных материалов;
  • затраты на работы, связанные с отделкой квартиры;
  • затраты по приобретению и установке межкомнатных дверей.

Получить возврат налога на ремонту квартиры можно в том случае, если в договоре купли-продажи или акте приема-передачи жилья четко указано, что жилье передается вам как покупателю без отделки (или с черновой отделкой, или нуждается в отделке). То есть из текста должно быть четко понятно, что жилье нуждается в ремонте и не возможно без осуществления отделочных работ для проживания покупателя.

Возврат подоходного налога при ремонте дома и приусадебного участка частного домовладения

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю (далее в настоящем пункте — налоговый агент) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет налоговым органом по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

  1. Гражданин может рассчитывать одновременно как на имущественный вычет, так и на вычет, положенный за расходы, потраченные на ремонт квартиры.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроен. Пенсионеры не могут рассчитывать на данный вид вычета, т.к. их пенсия не облагается подоходным налогом.
  3. При оформлении сделки по купли-продажи квартиры в договоре должно быть прописано условие о том, что квартира приобреталась без отделки. Данное условие указывается в договоре покупки жилья в новостройке. Для вторичного жилья потребуется справка, содержащая информацию о необходимости проведения ремонта.
  4. Компенсация положена только при ремонте купленной квартиры. Если ремонтные работы проведены в старой квартире, возврат потраченных денежных средств не предусмотрен.
  5. Жилье может приобретено как в новостройке, так и на вторичном рынке.
  6. Правило распространяется и при покупке дома, либо при строительстве дома на приобретенном участке земли.
  7. Оформить вычет может только собственник жилья. Если собственников несколько, то налоговой вычет полагается в зависимости от размера доли.
  • декларация 3-НДФЛ, заполняется на каждый год отдельно;
  • заявление на предоставление вычета;
  • заявление на перечисление суммы на указанный счет;
  • справка о доходах (оригинал), подтверждается печатью организации-работодателя, в которой трудится заявитель;
  • паспорт;
  • копия договори купли-продажи жилья;
  • документы, подтверждающие право на жилье;
  • документ, подтверждающий, что жилье передавалось без отделки;
  • подтверждение расходов на отделку (чеки, накладные, квитанции, договор на ремонт квартиры и пр.);
  • реквизиты счета, на который будут поступать денежные средства;
  • если квартиры в долях, или имеется несовершеннолетние собственники, подаются соответствующие свидетельства.

Вопросы и ответы

В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке (желательно по договору долевого участия в строительстве). Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится (см. письмо ФНС России от 15.08.2013 № АС-4-11/14910).

Интересное:  С какого года начался страховой стаж

на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме;
на приобретение отделочных материалов;
на работы, связанные с отделкой этого имущества;
на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
Расходы на достройку и отделку

Возврат налога за ремонт дома

Есть исключение – при приобретении недостроенного жилья вы сможете получить компенсацию за монтаж отопления и сантехники. Но как только дом будет принят в эксплуатацию, с него будет снят ярлык «недострой» и льготы автоматически пропадают. В таком случае можно предъявить договор, где покупатель отказывается от выполнения монтажа сантехники, отопления и т. д. строителями. Этот документ будет считаться достаточным аргументом для расчета компенсации строительных работ, проведенных покупателем.

Самое главное и приятное изменение – возможность получить компенсацию каждому из супругов из расчета 13% от суммы 2 000 000 рублей на каждого. В итоге, если оба совладельца квартиры подали декларацию о возмещении расходов на покупку или ремонт квартиры, то общая сумма возврата составит 13% от 4 000 000 рублей.

Налоговый вычет при ремонте дома

Получить имущественный налоговый вычет (возврат подоходного налога) при приобретении путем заключения договора долевого участия в строительстве можно и нужно. Важным условием для подтверждения права на вычет является наличие акта приема-передачи квартиры (или свидетельства о праве собственности на квартиру), которые могут быть получены только после сдачи дома в эксплуатацию.

Налоговое законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета за ремонт и отделку квартиры, а также отделку частного дома при строительстве. Но данный вид налогового вычета имеет свои особенности, о которых должен знать налогоплательщик, для того, чтобы получить вычет.

Возврат налога с ремонта частного дома

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.

При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность).

Как вернуть деньги за ремонт квартиры

  1. Вернуть часть суммы, потраченной на покупку недвижимости и ее ремонт можно только один раз в жизни.
  2. Человек, претендующий на получение налогового вычета должен быть официально трудоустроен и выплачивать подоходный налог — НДФЛ.
  3. Возможная сумма налогового вычета ограничивается размером подоходного налога с суммы, не более чем 2000000 рублей. Таким образом, максимальная сумма, которую можно получить, составляет 13% от 2000000, — 260000 рублей. Это значит, что если стоимость квартиры составляет, к примеру, 1500000 рублей, то к потраченной сумме на покупку квартиры вы можете прибавить еще 500000 рублей, израсходованных на ремонт квартиры. Если сумма покупки больше 2000000 рублей, то вы все равно получите только максимально возможную сумму (260000 рублей), а вычет с суммы, потраченной на ремонтные работы вам не полагается.
  4. Получение вычета возможно только с суммы, указанной в договоре купли продажи. Так что, если в договоре стоит cумма, заниженная относительно фактической, налоговый вычет полагается с суммы, которую вы указали в договоре.
  5. Налоговый вычет с суммы, потраченной на ремонт, возможен, только в том случае, если ремонт производился в купленной недвижимости. Если вы ремонтировали свою старую квартиру, то возврат части потраченной суммы вам не полагается. Покупка может быть как квартиры в новостройке, так и на вторичном рынке. В случае покупки дома или строительства дома на купленном участке земли, возврат имущественного вычета так же возможен. Важно! Возврат части суммы, затраченной на ремонт возможен только в том случае, если в договоре о покупке квартиры в новостройке имеется уточнение, что квартира покупается без отделки — преобретая квартиру, обязательно проверьте, как составлен договор. В случае покупке квартиры на вторичном рынке, вам будет необходима справка о том, что купленная вами недвижимость нуждается в ремонте.
  6. На получение налогового вычета имеет право только собственник недвижимости, даже если фактическим плательщиком он не являлся. Если владельцами недвижимости являются несколько человек, то все они имеют право на получение денег по налоговому вычету, в зависимости от размеров доли в недвижимости.
Интересное:  Как определить напор воды в кране

Согласно статье 220 НК РФ (в редакции Федерального закона № 212 от 23.07.2013 г.), каждый гражданин, купивший недвижимость, имеет право на налоговый вычет — возврат части потраченных на покупку средств. Помимо стоимости недвижимости, в сумму налогового вычета может входить и стоимость ремонта. В качестве купленной недвижимости может быть квартира целиком, комната, загородный дом, предназначенный для постоянного проживания, участок земли, купленный для строительства дома. Итак, расскажем как вернуть деньги за ремонт квартиры.

Возврат подоходного налога на строительство дома

  • Квартира должна быть куплена на первичном рынке недвижимости без чистовой отделки. Причём отсутствие отделки должно быть указано в договоре;
  • Стоимость квартиры не должна превышать 2 млн. рублей – максимальной суммы, с которой может быть предоставлен вычет, согласно ст. 220 НК РФ.
  • Граждане, которые добросовестно уплачивают подоходный налог со своих налогооблагаемых доходов. Стоит помнить, что не все доходы граждан облагают подоходным налогом. Не облагаются этим налогом доходы, перечень которых приведён в ст. 217 НК РФ;
  • Граждане, являющиеся резидентами нашей страны, то есть те, которые проживают на территории России более 183 дней подряд в году.

Возврат налога за ремонт дома

Налоговые инспекции достаточно часто нарушают нормы Налогового кодекса РФ и ущемляют права налогоплательщиков-граждан, поскольку задача возврата налога противоречит основной функции налоговых органов. Граждане самостоятельно редко могут защищать свои права, поскольку обычно не соблюдают юридические формальности. Отказ или затягивание возврата НДФЛ может происходить по любому формальному поводу. Особенно это касается приобретения жилья, т.к. суммы возврата могут достигать 500 тыс. руб. Если НДФЛ не возвращен, то это равнозначно приходу той же суммы в бюджет. Налоговые инспекторы могут получать за это премии, ведь их задача — сбор налогов. Граждане в лице налоговых инспекций имеют дело с профессиональной бюрократической структурой, имеющей штатных юристов. В итоге возврат подоходного налога может превращаться в «хождение как на работу» или длительное ожидание с темами на форумах «Помогите. уже год не возвращают налог». Такая ситуация может быть итогом как незаконного, так и законного бездействия налоговой инспекции (нам известны все «подводные камни»).

Ситуация кардинально меняется, когда ваши интересы при взаимодействии с налоговыми органами защищает специалист. Уже по виду профессионально оформленных документов налоговые инспекторы понимают с кем имеют дело. В спорных ситуациях после получения нашего отзыва на акт камеральной проверки тональность налогового инспектора обычно меняется со стандартной.

Ссылка на основную публикацию