Признаки преднамеренного банкротства юридического лица

Преднамеренное банкротство

Фиктивное банкротство определяется рядом признаков, основным из них считается наличие у должника возможности удовлетворить в полном объёме или же частично требования кредитора, которые сложились на момент обращения в арбитраж. Если заявление по факту банкротства было представлено одним из кредиторов, в таком случае состав преступления будет отсутствовать.

  1. Наличие у должника обязательства в денежном эквиваленте.
  2. Неспособность юридического или физического лица удовлетворять поступающие требования кредиторов в отношении денежных обязательств.
  3. Наличие задолженностей у физического лица не меньше 10 тысяч рублей, а у юридического – не менее 100 тысяч.
  4. Официальное признание арбитражем несостоятельности должника.

Признаки и последствия преднамеренного банкротства

Анализу подвергаются сделки, совершенные за предыдущие 2-3 года, предшествующие началу процедуры банкротства, в том числе касающиеся продажи или покупки неликвидных фондов, содержащие нерыночные (невыгодные для организации) условия, не подкрепленные материальным имуществом. Подобного рода соглашения часто становятся причиной ухудшения платежеспособности предприятия.

Цель фиктивного банкротства – возможность отсрочить платежи по имеющимся долгам или же уклониться от исполнения таковых. Ситуация достигается ложным, без существенных причин, обращением в арбитраж руководства компании с заявлением о разорении организации, о неспособности погасить долги перед кредиторами.

Что будет если докажут преднамеренное фиктивное банкротство? Понятия, определения, ответственность

  1. Перенаправление денежных потоков, что привело к неплатежеспособности.
  2. Выведение активов.
  3. Продажа дорогостоящего имущества.
  4. Неправомерный оборот наличных денежных средств.
  5. Заключение сделок, которые очевидно приведут к убытку фирмы.
  6. Оформление кредитов с предоставлением фиктивной информации.

Ликвидация юридического лица по причине банкротства встречается повсеместно. Однако не все, кто объявляет себя банкротом, в действительности им является.
Расскажем в статье, что такое фиктивное и преднамеренное банкротство, какие признаки оно имеет и что грозит лицу, совершившему эту преступление.

Признаки преднамеренного банкротства

  • подделка бухгалтерских отчетов и других документов, фиксирующих расходы и доходы предприятия;
  • сокрытие имущества, а также информации о его местонахождении и количестве;
  • сокрытие информации о сделках, связанных с имуществом является неопровержимым фактом преступления;
  • наличие дебиторских задолженностей;
Интересное:  Сколько стоит зарегистрировать дачный дом

Непреднамеренное банкротство юридических и физических лиц не влечет за собой уголовную ответственность. Если суд решит, что организация потеряла способность платить по долгам в результате факторов, напрямую не зависящих от ее владельца, то кредиторы могут пойти навстречу и реструктуризировать сумму долга в целях восстановления платежеспособности клиента. Другой вариант развития событий – конфискация имущества с целью его дальнейшей перепродажи для погашения долгов.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Последствия фиктивного банкротства предусматривают как административную, так и уголовную ответственность. В соответствии с материалами статьи 14.12 КоАП РФ физическому или юридическому лицу грозит штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей, в зависимости от суммы ущерба. Взыскание может выражаться в любом доходе, полученном за определенный период.

Тенденции рынка таковы, что размер взятых на себя денежных обязательств может превысить величину оборотных действий. Превышение затрат над доходом — первый признак банкротства, когда юридическое или физическое лицо не может вернуть взятую ссуду кредиторам. Рост долговой ямы может подтолкнуть предпринимателя или руководителя на разыгрывание денежной аферы. Фиктивное банкротство хоть и может помочь выпутаться из ситуации, но будет являться нарушением Уголовного кодекса РФ.

Признаки преднамеренного банкротства юридического и физического лица, предприятия в 2019 году

Доминирующее значение указанные множители имеют при проверке бухгалтерской отчетности на предмет выявления признаков ПБ. Для получения достоверных результатов при исследовании указанных множителей акцент делается на их динамику за проверяемый период. Читайте также статью: → «Порядок банкротства физического лица в 2019: документы, ответы на вопросы»

ПБ — намеренные действия (бездействие) юрлица, ИП, направленные на приведение к неплатежеспособности и невозможности ее восстановления (чтобы не платить долги). Фиктивное банкротство — осознанно ложное заявление юрлица (ИП) о своей финансовой несостоятельности (чтобы отсрочить уплату долгов либо их не платить).

Что собой представляет преднамеренное банкротство юридического лица

При этом ущерб должен быть возмещен в размере, который будет определен судом. Если речь идет об обществе с ограниченной ответственностью, то его учредители будут нести ответственность в соответствии с долями. Это означает, что при банкротстве они утратят лишь те денежные средства, которые были внесены ими в уставной капитал.

Интересное:  Шуметь в москве в выходные

Предъявление претензий также доступно и кредиторам предприятия, если срок исковой давности не истек. Это наиболее актуально, так как кредиторы лишаются прав требования при отсутствии платежеспособности. При выявлении явных признаков преднамеренного банкротства юридическое лицо понесет ответственность.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в силу сложности их определения выявляются либо правоохранительными органами, либо арбитражным управляющим и служат для привлечения гражданина-должника, а также лиц, контролирующих деятельность юрлица-должника, к административной или уголовной ответственности. Подробнее о таких признаках и порядке их установления, а также об ответственности за такие правонарушения читайте в нашей статье.

Кроме того, выявлением преднамеренного банкротства занимаются правоохранительные органы, например прокуратура РФ в ходе проведения проверок на предмет соблюдения законодательства и/или прав человека (ст. 21, 26 закона «О прокуратуре Российской Федерации» от 17.01.1992 № 2202-I).

Причины и последствия преднамеренного банкротства

По данным результатам можно сделать вывод о неплатежеспособности. Также можно судить, имеет ли место преднамеренное банкротство. Если должник совершал множество сделок, которые не соответствовали рыночным условиям и нормам делового оборота, факт банкротства может быть очевидным. Если арбитражным управляющим не были выявлены признаки фиктивного банкротства, предприятие может функционировать и дальше. Иногда случается так, что у предприятия не имеется достаточного количества документов для проведения проверки.

Преднамеренное и фиктивное банкротство может выражаться в бездействии руководителей. В данном случае происходит неисполнение прямых обязанностей. К примеру, главный управляющий может не прислушиваться к мнению других руководителей. Если наблюдается преднамеренное бездействие сотрудника, важно понять, что именно он должен был сделать и далее делать выводы о его виновности. Немаловажно иметь доказательства.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: признаки

В случае фиктивного банкротства, которое по сути также является умышленным и однозначно созданным искусственно (без объективных предпосылок), со схожей степенью ответственности, посыл несколько иной. Как правило, лица, инициирующие банкротство, признанное фиктивным, ставили своей целью получение выгод за счет новых займов от кредиторов.

Согласно действующему регламенту процедуры банкротства Арбитражный суд в каждом случае с целью внешнего управления назначает финансового управляющего. Именно эта фигура призвана дать объективную оценку ситуации, определить наличие корыстного умысла у заявителя, выявив признаки преднамеренного банкротства, если таковые имеют место быть.

Ссылка на основную публикацию