Декларация для возврата за учебу

Возврат налога за обучение

Чтобы получить возврат налога на обучение, человек должен трудиться официально либо иметь другие источники доходов, облагаемых по ставке 13%. Дивиденды к таким источникам не относятся (согласно п. 5 ст. 1 закона от 24.11.2014 г. № 366-ФЗ), а вот если гражданин сдает квартиру или машину – то доход от этих операций учитывается в целях получения возврата налога.
Общая сумма денег, которые можно потратить на обучение, не ограничена. Но 13% вернут только тех затрат, которые не превысили 120 000 руб. за календарный год.

Сестра Лидии Ивановны безработная. Детей у Лидии Ивановны нет, других налоговых вычетов она не получает. До конца календарного года Лидия Ивановна не планирует больше тратить деньги на обучение.
Лидия Ивановна имеет право получить 13% от затрат на учебу в автошколе и оплату учебы сестры. Возврат налога составит (37 000 руб. + 79 000 руб.) * 13% = 15 080 руб.

Декларация на возврат 13 процентов за учебу – как оформить правильно

Как заполнить декларацию за обучение? Нужно заполнять все поля аккуратно и внимательно. Заполняется титульный лист, разделы 1 и 2, листы А и Е. Титульный лист заполняется на основании собственных данных и сведений от налоговой, а также тех, которые можно найти в различных классификаторах.

Есть несколько способов вернуть у государства уплаченный подоходный налог. Правильнее это называется “получить социальный вычет по НДФЛ”. Таким спобосом государство поощряет обучение и законодательно позволяет вернуть себе часть средств, потраченных на эти благие цели. Для этого необходима декларация на возврат 13 процентов на учебу, ее нужно правильно составить и подать в налоговую инспекцию со всеми расчетами и подтверждениями.

Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению

  • Внесение сведений в документ заглавными печатными буквами;
  • Каждой букве должна отводиться отдельная ячейка (в том числе и знакам препинания);
  • Сведения вносятся справа налево, числовые показатели выравниваются по правому краю;
  • Пустые ячейки отчеркиваются прямой линией;
  • В готовом документе не должно быть никаких исправлений, помарок, замазок, затирок и ошибок. Все сведения должны быть верными и актуальными. Ошибки в документе являются основанием для отказа в его приеме;
  • В случае если документ распечатывается на компьютере, не допускается печать с двух сторон, а также скрепление листов документа и повреждение, расположенного в верхней части документа, штрих-кода.

Для того чтобы заполнить декларацию на компьютере, необходимо вначале установить на ПК такие программы, как Acrobat Reader (если декларация в формате *pdf) и Microsoft Excel (если декларация в формате *xlc). Декларацию 3-НДФЛ в формате *pdf можно скачать на сайте ФНС РФ. Более адаптированную и простую для заполнения форму в формате *xlc можно скачать на нашем сайте.

Декларация на возврат 13 процентов за учебу

  1. Справка по форме 2-НДФЛ. Ее необходимо запросить в бухгалтерии организации, начисляющей заработную плату. Справка содержит информацию о суммах полученного за год дохода и размере удержанного налога на доходы физических лиц;
  2. Копия договора с образовательным учреждением на оказание услуг. Договор обязательно должен содержать информацию о лицензии на образовательную деятельность. Если в договоре нет ссылки на номер, необходимо предоставить заверенную копию самой лицензии;
  3. Платежные документы, которые подтверждают оплату образовательных услуг (чеки, платежные поручения);
  4. Декларация 3-НДФЛ, заполненная в соответствии с данными справок о доходах и сведениями о понесенных расходах на обучение;
  5. Заявление на вычет с указанием банковских реквизитов для перечисления суммы налога. Подать это заявление можно не сразу, а дождавшись результатов камеральной проверки декларации;
Интересное:  Как оформляется ипотека на жилье

Самым простым способом заполнить декларацию будет обращение к специализированной фирме, оказывающей услуги по заполнению за определенный процент. Однако, можно разобраться и самостоятельно. На сайте налоговой нужно скачать программу для упрощенного заполнения декларации, разработанную отдельно для каждого года, и внимательно заполнить:

Заполнение декларации на возврат налога за обучение

На сегодняшний день существует определенный ряд правил, соблюдая которые, налогоплательщик должен оформить декларацию. Чтобы документ был признан правомерным и у налогового инспектора не было претензий к его оформлению, рекомендуем воспользоваться следующими советами:

  1. Основные. Эти листы, как правило, идут первыми по счету в бланке документа и требуют указания таких данных, как паспортные сведения о физическом лице, претендующем на возврат НДФЛ. Также сюда (раздел 1) следует вписать информацию о сумме налога, который в результате будет возвращен обратно налогоплательщику, а также расчетные материалы, касающиеся размеров налогооблагаемой базы и суммы, снятой с доходов на НДФЛ (раздел 2).
  2. Лист 1. Поскольку компенсация за обучение начисляется из средств государственного бюджета, которые поступили в него ранее от физических лиц в качестве оплаты налоговых сборов, чтобы вернуть их обратно, нужно указать максимально полную информацию о доходах. Это делается с помощью листа декларации, обозначенного русской буквой “А”.
  3. Лист Е1. Данный лист документа уже связан непосредственно с социальным видом налоговой скидки, в нашем случае компенсацией за оплату образования. Первую часть листа заполнять не нужно, поскольку она имеет отношение к стандартному вычету. Поэтому оформление листа Е1 претендент на возврат НДФЛ за обучение смело может начинать сразу со второй части.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ для возврата подоходного налога за обучение

Например, Орлов Н.А. оплатил колледж сыну в 2015 году, сыну 22 года, он учится заочно. Правомерно, ФНС откажет вам в данном вычете. Другой пример, Фролов А.К. оплатил обучение в техникуме своей дочери в 2014 году в сумме 70 000 рублей. Дочь учится на очной форме. Фролов А.К. может подать декларацию на возврат и получить 6500 рублей (в расчет берется только 50 000 рублей).

Подать декларацию на возврат можно за предыдущие 3 года. В 2019 году будут делать вычет за 2015, 2016, 2019 года. Прошедшие налоговые периоды при этом сгорают. Например: Золотая А.И. училась с 2012-2015 года. В 2019 году она сможет получить вычет только за 2015 год.

Декларация на возврат 13 процентов за учебу: необходимые документы для вычета за обучение

Нужно сказать, что в интернете представлено множество платных и бесплатных сервисов-помощников, которые помогают оформить и собрать все недостающие документы, а также инструктируют о последовательности передачи их на рассмотрение. Однако вы в состоянии справиться и без их помощи, поверьте, так как фактически осложнен обсуждаемый процесс лишь высокой степенью его бюрократичности.

Что касается этой категории родственников, получить компенсацию за получение ими образовательных услуг вы можете в стандартном размере – 13%, при этом максимально полагающейся к предоставлению суммой являются 120 000 рублей. При этом более выплаченных в казну по налоговым отчислениям средств из собственной заработной платы вы получить не имеете право.

Пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за обучение за ребенка

Возврат части денежных средств, израсходованных на обучение ребенка, получает не сам ребенок, а один из его родителей, близких родственников (сестра, брат), опекунов, который произвел оплату. Декларация 3-НДФЛ заполняется аналогично случаю с собственным обучением. Отличий немного:

  1. Задаются основные условия в первой вкладке «Задание условий», открывающейся автоматически при запуске программы. В соответствующем поле проставляется код региональной инспекции ФНС, куда будет сдаваться декларация. При составлении документа работником предприятия, который не является бизнесменом и не имеет иных доходов, кроме зарплаты, менять больше ничего не надо. Первичные условия устанавливаются в программе по умолчанию, поскольку они являются типичными для большинства физических лиц.
  2. На следующем этапе во вкладке «Сведения о декларанте» вносятся индивидуальные данные о лице, возвращающем деньги: фамилия, имя, отчество, место и дата рождения, ИНН. Идентификационный номер можно узнать из специального свидетельства о нем или справки о доходах, полученной на работе. Вид документа выбирается из выпадающего списка – обычно это «паспорт». Адрес необходимо указать не фактический, а по месту регистрации. Для него предусмотрена дополнительная вкладка.
  3. Дальнейший шаг – заполнение закладки «Доходы, полученные в РФ». Сначала вносятся сведения об источнике доходов – компании, в которой работает получатель вычета: название, ИНН, ОКТМО. Вся информация имеется в справке 2-НДФЛ, взятой в бухгалтерии по месту работы. При нескольких местах работы заполняется каждое из них отдельно путем добавления.
  4. Затем следует «Отражение доходов» – заработной платы и иных выплат, произведенных работодателем в году. Вносить их следует по месяцам с проставлением кода дохода. Здесь же указываются суммы налогов: исчисленные и удержанные. Все необходимые сведения берутся из формы 2-НДФЛ. Ставка налога выбирается 13%. Если имеются доходы, облагаемые по ставкам отличным от стандартного размера, необходимо отразить и их с указанием конкретной ставки по ним. Например, предпринимательская прибыль, доход от реализации имущества и др.
  5. Последний шаг – заполнение закладки «Вычеты». В первую очередь отражаются стандартные вычеты, предоставленные на работе в течение года (из справки 2-НДФЛ). Далее, перейдя на вкладку для социальных налоговых вычетов, нажать плюс в окне «суммы, уплаченные за обучение детей» и внести в открывшемся поле израсходованную и документально подтверждаемую сумму расходов.
Интересное:  Транспортный налог льготы ветеран боевых действий

Декларация для возврата за учебу

Подавать документы можно сразу по окончанию года, в котором производили платежи за обучение, и в течение трех последующих лет. Возврат осуществляется в течение четырех месяцев на ваш расчетный счет. Конечно, при условии, что вами не допущено ошибок при заполнении документов, так как в течение трех месяцев проводится камеральная проверка, которая детально проверяет достоверность завяленных вами данных в декларации.

  1. Сумма возврата налога при обученииПри оплате обучения вы можете вернуть подоходный налог. Сумма возврата.
  2. Бланки заявлений и декларации для возврата налога при обученииДля предоставления вам социального налогового вычета при оплате обучения в.
  3. Заполнение заявления для возврата налога при обученииДля получения возврата подоходного налога при оплате обучения необходимо подать.
  4. Образец декларации для возврата налога при обученииДля получения возврата налога при обучении необходимо подать документы в.
  5. Заполнение декларации для возврата налога при обученииДля получения возврата налога при обучении вам необходимо обратиться в.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец и бланк

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение. За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

НК РФ предусмотрена возможность возврата из бюджета части расходов, понесенных налогоплательщиком при оплате обучения. Такой возврат происходит за счет уменьшения налоговой базы по НДФЛ на сумму этих расходов. Это уменьшение является одним из видов социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ) и характеризуется следующим (подп. 2 п. 1 и п. 2 ст. 219 НК РФ):

Ссылка на основную публикацию