Содержание
- 1 Возврат процентов по ипотеке
- 2 Возврат 13% с процентов по ипотеке: изменения с 2014 года
- 3 Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку
- 4 Как вернуть проценты по ипотеке: условия и документы
- 5 Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ
- 6 Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
- 7 Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: возвращаем 13%
- 8 Возврат налога по процентам по ипотеке
- 9 Возврат процентов по ипотеке: документы
- 10 Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую службу
Возврат процентов по ипотеке
Наличие собственного жилья является мерилом ценностей. Лет 30 назад решение этого вопроса оставалось за государством. Теперь граждане должны сами обеспечивать себя жильем. Но на некоторую помощь рассчитывать все-таки можно. Например, возврат процентов по ипотеке. О сути и деталях этого процесса читайте далее.
Ипотека – один из способов приобрести собственное жилье. Если бы не высокие проценты за данную услугу, то у каждого россиянина уже давно были бы свои квадратные метры. Однако государством предусмотрена возможность частичной компенсации затрат. Итак, что собой представляет возврат процентов по ипотеке на самом деле.
Возврат 13% с процентов по ипотеке: изменения с 2014 года
Для собственников жилья, купленного в ипотеку, изменения 2014-го года стали, напротив, не слишком радужными. Раньше не было никаких ограничений – не важно, уплатили вы в качестве процентов пять или семь миллионов рублей, возвратить можно было тринадцать процентов от них. Теперь же сумма ограничена тремя миллионами, как мы говорили выше. Сюда уже входит и «голая» стоимость жилья, и переплата. Не касается «ипотечников» и возможность «добрать» сумму несколькими покупками. Вычет с процентов по ипотеке можно оформить единожды, с одного объекта. Если сумма получается меньше трёх миллионов рублей, оставшийся возврат сгорает. Но граждане имеют возможность получать как вычет с жилья, купленного за свои средства, так и ипотечного. А значит, имеет смысл оформлять вычеты сперва с жилищной стоимости, а затем, один раз, подать нужные документы на вычет за переплаченные проценты.
Важный момент! Государство позволяет претендовать на имущественный вычет пенсионерам, находящимся на заслуженном отдыхе. Пенсия НДФЛ не облагается и пенсионеры плательщиками подоходного налога не являются. Но «перенести» права на имущественный вычет можно на трудовое время, главное – не позднее, чем на три года назад.
Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку
- Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
- Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
- Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
- Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.
Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.
Как вернуть проценты по ипотеке: условия и документы
- Оформить целевой ипотечный договор с банком.
- Купить квартиру и платить ипотеку вместе с процентами. После осуществления первых платежей (на следующий год) можно обратиться в ФНС за вычетом.
- Сформировать пакет документов, запрашиваемый налоговыми органами. Он находится в прямой зависимости от обстоятельств. Ниже предложен приблизительный перечень необходимых бумаг.
- Подать письменный запрос в ФНС на возврат процентов по ипотеке. Лучше сразу оформлять и имущественный вычет, и по процентам.
- Подождать, пока налоговые органы проведут проверку документов и вынесут решение относительно поданного запроса. Информирование происходит путем отправки налогового уведомления на почтовый адрес заявителя.
Что это значит? Если в том или ином налоговом периоде гражданин перечислил налогов меньше, чем ему положено в виде вычета, то излишки возвращены не будут. Предположим, что за год гражданин уплатил 50 000 рублей в виде НДФЛ, а возврат средств положен на 60 000. В этом случае налогоплательщику вернут только 50 тысяч. И не более того.
Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ
Помимо возможности получить налоговый вычет в размере до 260 тыс. рублей при покупке квартиры, государство также дает возможность частично вернуть средства, уплаченные в качестве процентов по ипотеке. Процедура возврата налога по процентам по ипотеке в целом похожа на обычный налоговый вычет, однако есть ряд существенных отличий.
Вычет полагается человеку, оформившему договор ипотеки. Если это жилье, которое приобретается после брака, то получить вычет может супруг или супруга, так как эта собственность уже является совместной. В случае долевого владения, сумма, которую можно вернуть, распределяется согласно размеру доли каждого собственника. Когда квартиру или дом покупают родители для несовершеннолетних детей, то даже если право собственности будет оформлено на последних, но платежи будут делать родители, то последние могут на часть процентов оформить возврат за счет своего налога на доходы.
Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.
- Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
- Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
- Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
- Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
- Договор ипотеки с банком.
- График платежей.
- Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
- Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: возвращаем 13%
- Гражданин должен получать «белую» зарплату и добросовестно уплачивать все налоги. Ведь упоминаемые 13% — это тот самый подоходный налог, вычитаемый из ежемесячной зарплаты. Если же заемщик не платил НДФЛ, то и возврат по ипотечному кредиту производиться не будет;
- Максимальный размер вычета — 2 миллиона рублей на одного человека. Даже если квартира обошлась дороже, 13% будут считываться только с этой части расходов. Сумма в 260 000 рублей — это максимум из того, что можно возместить при ипотеке каждому из заемщиков;
- Приобретаемое или самостоятельно возводимое жилище, что на первичном, что на вторичном рынке, должно находиться на территории РФ;
- Недвижимость должна приобретаться в собственность налогоплательщика или его несовершеннолетних детей;
- Данная опция должна быть задействована налогоплательщиком в первый раз. Вычет предоставляется лишь единожды, и если человек уже успел им воспользоваться, то повторной льготы не будет.
Согласно закону об имущественном налоговом вычете, 13% стоимости приобретаемой недвижимости возвращаются в карман налогоплательщика. Точно так же подлежат возврату и 13% с расходов на собственное жилищное строительство. Но для получения возврата должно быть соблюдено несколько условий:
Возврат налога по процентам по ипотеке
Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
Возврат процентов по ипотеке: документы
Вычет можно оформить и через работодателя. После вынесения положительного решения следует в ФНС взять уведомление о праве на вычет с указанием конкретной суммы. Справка предоставляется в бухгалтерию по месту работы. Дополнительно следует написать заявление о том, что с доходов налогоплательщика налог не высчитывается, пока не накопится указанная сумма. Для получения вычета в таком виде в ФНС не нужно предоставлять только декларацию 3-НДФЛ. Остальной пакет документов не изменяется.
Супруги приобрели квартиру в совместную собственность (50/50) за 6 млн руб. Предельная сумма для расчета вычета составляет 2 млн ( 2 млн руб. Значит, компенсация будет рассчитываться из суммы 2 млн руб.: 2 х 0,13 = 0,26 млн руб.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую службу
Как правило, если физическое лицо приобретает какой-либо имущественный объект в ипотеку, то помимо погашения основной стоимости недвижимости, он обязан выплатить дополнительно начисленные проценты. Уменьшение налогооблагаемой базы в данном случае проводится в два этапа – отдельно оформление вычета за расходы, связанные с выплатой стоимости жилья, и отдельно — оформление налоговой скидки за процентные выплаты.
Налоговым законодательством принято одно правило, гласящее о том, что получить за год в качестве компенсации физическое лицо может сумму не большую, чем та, которая за этот же период была отдана им в государственный бюджет. В связи с этим оформлять скидку по ипотечным процентам до того момента, как физическому лицу полностью выплатят основную компенсацию, нецелесообразно.